Ett penningtvättsbrott förövas genom att gärningsmannen

• överlåter, förvärvar, omsätter, förvarar eller vidtar annan sådan åtgärd med egendomen eller
• tillhandahåller, förvärvar eller upprättar en handling som kan ge en skenbar förklaring till innehavet av egendomen, deltar i transaktioner som utförs för skens skull, uppträder som bulvan eller vidtar annan sådan åtgärd

om åtgärden syftar till att dölja att pengar eller annan egendom härrör från brott eller brottslig verksamhet eller till att främja möjligheterna för någon att tillgodogöra sig egendomen eller dess värde.

• otillbörligen främjar möjligheterna för någon att omsätta pengar eller annan egendom som härrör från brott eller brottslig verksamhet.

Lite förenklat innebär regeln att den som på något sätt medverkar till att dölja att pengar eller annan egendom kommer från brottslig verksamhet, begår ett brott.

Exempel som kan utgöra penningtvättsbrott är att du tar del av pengar eller annan egendom som härrör från ett brott och omsätter dem på ett sätt som har till syfte att dölja att de härrörs från ett brott, t.ex. för över pengar härrörande från brottslig verksamhet till olika skatteparadis där de sedan används till exempelvis fastighetsköp och liknande. Ett annat exempel som kan utgöra penningtvättsbrott är ifall en person ber dig att motta medel på ditt bankkonto och ber dig föra vidare medlen vidare till någon annans konto, där pengarna härrör sig från brottslig verksamhet.